掩隐罪和帮信罪最容易混，但法定刑上限差一倍——帮信罪最高三年，掩隐罪情节严重可达七年。辩护要抓住两头：主观上是否明知是犯罪所得，客观上涉案数额算没算到情节严重那一档。
以上为本所律师亲办案件，当事人信息已脱敏处理。个案结果受案件事实、证据情况与办案机关认定影响，不代表其他同类案件的处理结果。法律不允许律师对案件结果作出承诺。
《刑法》第三百一十二条规定：明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前述规定处罚。
量刑上真正的分水岭在于是否落入「情节严重」。根据现行司法解释，常见的情节严重情形包括：掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益价值总额达到十万元以上；掩饰、隐瞒行为十次以上；或者次数在三次以上且价值总额达到五万元以上等。数额和次数的口径怎么算，直接决定量刑落在三年以下还是三年以上。
| 档次 | 法定刑 | 实践意义 |
|---|---|---|
| 基本档 | 三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金 | 有争取不起诉、缓刑的空间 |
| 情节严重 | 三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金 | 缓刑基本无望，辩护重点转向降低数额、争取从犯 |
这是这类案件最先要解决的问题，因为两个罪名差一档刑期。
实务中最典型的争议是「卖卡后帮忙取现」。只提供银行卡、由上游自己取现的，通常按帮信罪评价；不仅提供卡、还按指令多次取现、转账、拆分资金的，往往被认定掩隐罪。是否「明知是犯罪所得」，要通过资金形态（是否被快速拆分转出）、报酬是否异常、是否接到过平台或银行的异常提示等客观情况判断，而推定是可以反驳的。
第一，主观明知不成立。掩隐罪要求明知「是犯罪所得」。如果当事人只知道对方在做「不太合法」的事，但不知道具体是诈骗还是赌博，更不知道这笔钱就是赃款，主观要件就可能不满足。辩护要做的是把聊天记录、转账备注、报酬水平、交付方式等客观材料组织起来，逐项拆解控方的推定依据。
第二，涉案数额核减。掩隐罪的数额应当限于与犯罪所得相关的部分。重复流转的金额、卡内原有的合法资金、与上游犯罪无关的往来，都应当剔除。卷宗里通常有几十页银行流水，逐笔核对、制作比对表，把金额从「情节严重」那一档压到基本档，这是最实的一块工作。
第三，争取从犯与退赔。在多人分工的跑分案件中，论证当事人处于链条末端、参与时间短、获利极少、不接触上游，争取从犯认定；同时及时退赃退赔、缴纳罚金，为争取不起诉或缓刑创造条件。